個人預算大公開：年收入 80,000 英鎊，在倫敦能「買到」多少快樂？

錢可以買到快樂嗎？

我想答案是肯定的。這樣回答倒不是認為錢可以買到一切的快樂，也不是在說賺越多錢越快樂，而是在說確實許多生理需求、獨特經驗、社會進步等都是需要金錢輔助才能完成。有錢才能買食物填飽肚子、照顧好自己的食衣住行；若還能每年出國遊玩，甚至尚有一些閒錢能固定捐給慈善組織幫助社會，也會令人感到幸福與滿足。因此不可否認地，錢財確實能買到一定程度的快樂。

用「快樂飽和」概念，計算「賺多少錢最開心」

但是問題來了──根據邊際效益遞減原則，當你擁有越多特定東西時，你的滿足程度便會隨著數量的增加而降低；那麼當你的薪水越高時，是否會達到一個臨界點，使你新增加的薪水無法買到更多的快樂呢？！

2010 年一篇認知心理學研究發現，美國地區居民每日生活感受到的快樂的時間，相較於其他負面情緒，會隨著收入的上升而增加，直到年收入美金 75,000 元（折合新台幣約 242 萬元）左右；一旦超越這個數字，生活感受到快樂的時間會被其他負面情緒的增加抵銷。

2023 年更有機構將此研究擴展至其他 172 個國家，根據當地城市的物價、匯率及人民開心指數做調整，計算出這些國家及城市人民能夠達到「快樂飽和」所需的臨界年收入。以在倫敦而言，臨界年收入為英鎊 79,524 元（折合新台幣約 326 萬元）。

那麼，假設你生活在倫敦、年收入為英鎊 80,000 元（折合新台幣約 328 萬元），你會如何運用這筆收入？如何妥善運用才能「購買」到最多的快樂呢？也許你會選擇多還一些貸款，降低債務比例，減輕心理壓力，也許你會想要多出國遊玩增廣見聞，也或許你會上許多課程增加自己的各項技能。這些固然都是很好的選擇，但若沒有一個大致的規劃，往往某些花費到最後便會捨不得花而存起來，或被挪用到其他項目上面。

當然存錢沒什麼不好，但最忌諱的是應當投資自己或該適時放鬆時卻捨不得花錢，只為了累積更多財富。也因此，我認為即使是個人花費，也應當學習企業制定預算──將你的花費分類成幾個大項目，預設這些項目的花費，盡可能地使用項目預算，並且每一季根據上一季的結餘和支出情況微調，如此一來更能有效運用各項花費，優化你能夠買到的快樂。在此分享我個人設計的每月預算試算表單，以及我平常所使用的當月花費紀錄試算表單，跟大家一起看看如何花費這 80,000 英鎊！

公開個人預算表，看看 80,000 英鎊怎麼花

在細看各個項目前，我覺得有必要稍微了解一下英國倫敦的稅率和各項物價。以一個人年收英鎊 80,000 來說，扣除國家保險（NationaI Insurance）及稅金（Tax）之後，每月約能實拿 4,746.46 英鎊（折合新台幣約 19 萬元）；個人覺得倫敦物價大約為台灣的 2.5 至 3 倍之間，外食可能會在這個範圍的高標近 3 倍左右，而超市雜貨可能落在 1.5 至 2 倍之間，整體物價估算或許可以設為 2.6 倍左右。

由於我有紀錄花費的習慣，過去一年統計下來，一個人加半個小孩（雙薪家庭，夫妻均分小孩費用）的伙食費，一個月約 900 英鎊左右；這個收入的家庭小孩多半會送私立學校，而這裡的私立學校費用約每月 1,700 至 2,500 英鎊左右；以一家三口，夫妻年收相同、花費均分為前提下，我的預算分配如以下圖表：

如此分配約會有 250 英鎊的存款，其中 200 英鎊存入指數型投資帳戶，而另外 50 英鎊存入銀行帳戶以備不時之需。其他花費裡面也許會每月固定捐款 50 英鎊至致力環保的慈善組織。

值得一提的是，英國公司通常會額外提撥固定百分比的稅前薪水至員工的退休帳戶，以 10% 來計算的話，每月會有 667 英鎊入帳，也因此每月存款技術上來說會是 917 英鎊。最後，在「房屋貸款」（Mortgage）這項設定中，家庭共同分擔 2,200 英鎊房貸，一人即是 1,100 英鎊，其中假設必須繳納還款利息 500 英鎊，其餘 600 英鎊為償還的本金，可視為每月實質增加的資產，再加上前述的 917 英鎊，總計 1,517 英鎊。

如此的分配，有捐款、吃得飽、資產及存款有穩定上升、小孩有良好的教育、有出國遊玩的資金、能上課程提升自己的技能，對我來說是個非常平衡的分配，也許以這個收入在倫敦生活確實能買到不少快樂呢！

要實際執行預算這個概念，便要有記錄各項花費的習慣，而在英國大部份交易皆已電子化，這讓記帳變得方便許多。每幾天登入信用卡帳號便可察看過去的交易紀錄，每次花個 5 分鐘，將近期的支出填入每月花費的試算表單中，預算試算表單便會自動更新各個項目的支出情形。

礙於文章的篇幅限制，在此不贅述各個細節。對於我設計的試算表單有興趣的人，裡面有更詳細對於各個欄位、儲存格、公式及操作的說明，歡迎大家下載（請注意：使用者務必「下載」而非「線上預覽」，才能看到完整公式），想想你會如何充分運用這 80,000 英鎊的年收入！此外，也不妨以此試算表為範本，套入目前所得，開始記帳及做收支的規劃，最佳化你能夠買到的快樂！

執行、核稿編輯：林欣蘋