及早規劃，防患未然
個案本身是家庭主婦，先生過去擔任公職，夫妻倆勤勞樸實、相互扶持，理財目標一致，靠著多年來持續規律的投資，累積一定的財富。
今年先生因病不幸過世，雖然先前已透過夫妻贈與和財產餘額分配，降低遺產稅金額，但仍須繳交百萬遺產稅，這讓年屆81歲高齡的太太，更深刻體會到規劃傳承的重要。
全盤思考資產配置，讓愛與財富順利傳承
中國信託銀行副總楊淑娟分享，公教家庭多半偏好穩健型的投資，除了不動產外，如每月配息的產品其實都是很好的選擇，可進行二代、甚至到第三代的資產傳承，讓愛與財富得以延續。
根據中國信託銀行與資誠會計師事務所共同執行的「2020臺灣高資產客群財富報告」中點出，資產規模新臺幣1.5億元以下的高資產客群，有近5成在財富管理時會考量傳承議題，往往為了遺產稅而煩惱。
楊淑娟副總建議可以善用銀行專業資源，及早做好財富傳承規劃，同時銀行所提供的時事資訊與行情分析，可幫助大家在對的時機點，及時為自己與家人做出最好的規劃。
中國信託銀行副總 楊淑娟 ：「公教家庭多半偏好穩健型的投資，除了不動產外，如每月配息的產品其實都是很好的選擇，可進行二代、甚至到第三代的資產傳承，讓愛與財富得以延續。」
檢視資產變現與靈活配置，讓財富傳承零風險
在財富傳承的過程中，多數人最容易忽略的莫過於資產的「變現的高低」問題，對於許多高資產族群來說，若是沒有預先進行多元配置，一但不幸遭逢橫逆，將可能造成子女未來的負擔。
資產變現低的隱憂
一對白手起家創業成功的夫妻，胼手胝足地奮鬥讓公司上市，兩人不到60歲即將公司交給專業經營團隊、成功退居幕後，每年領取豐厚的股利，並且依興趣另外創業，提攜有創意的年輕世代。因此，資產除了股票與不動產之外，還陸續購買了許多儲蓄險、投資型保險等商品。
原本以為自己的財務規劃已經很完整，直到偶然的機緣下得知2006年之前的保單，並不適用最低稅賦制，加上過去購置的許多投資型保單也需要適時檢視；而且夫妻倆人的資產中，太太的變現較高，股權與不動產則集中在先生身上，所以一但當意外來臨，手頭的現金存量不足，很可能造成子女未來的負擔。
靈活配置，讓傳承零風險
考量到高資產客群的資產中包含了股權或不動產，其中股權帶來的財富很可能會隨著產業起飛而持續增長，甚至快速倍增，因此中國信託銀行副總賴瑞雲認為，在客戶思考傳承規劃時，應盡量將未來預留的稅源數額提高，才能因應可能衍生的稅負問題。
此外，保險也是很好的風險分散工具，向來深受許多高資產客戶青睞，但有許多人卻忽略了在醫療及失能、長照險方面的規劃，因此賴瑞雲建議客戶可全盤檢視保單狀況後，優先考慮補足風險缺口。此外，為了把財富順利傳承給二代，建議可以提早做好傳承規劃，除了逐年贈與之外，也可善用信託等工具，把財富留給子孫，傳承零風險。
中國信託銀行副總 賴瑞雲 ：「為了把財富順利傳承給二代，建議可以提早做好傳承規劃，除了逐年贈與之外，也可善用信託等工具，把財富留給子孫，傳承零風險。」
以全方位理財服務，看見高資產客戶需求
人生各階段有不同的挑戰，資產配置與財富累積的挑戰也大不相同。
即便是有長期投資習慣的專業投資人，也應該重新檢視自身與家人的資產、思考傳承規劃，讓辛苦打拼的所得也能照顧家人與下一代。
專業投資者也不得不面對的挑戰
聰明投資能讓現代女性能無後顧之憂地陪伴孩子成長！為了圓一個陪伴孩子成長的夢，何小姐有了孩子以後就放下職場的光環，成為家庭主婦兼專業投資人，因為眼光獨到、投資理財有道，累積下來的可觀財富讓她可以完全無後顧之憂，安心在家照顧在學的子女。
前一段時間，何小姐不巧因為父親過世，家人在遭逢巨變時，遺產分配上又衍生出許多爭議和討論。這樣的情況讓她不免擔憂，雖然現在她正值壯年、孩子也正在就學，但因為不想再重演一次父親過世時的悲傷，讓她決心好好思考自身的財富準備是否足夠、以及未來的傳承。
活留存財富金三角，做好財富傳承
和何小姐一樣有同樣遭遇的家庭並不在少數，中國信託銀行副總許庭毓指出，為了提醒高資產家庭轉嫁人生的風險，中國信託銀行團隊長期透過理財健診系統與財富傳承提醒，為高資產客群打造「活留存」財富金三角，提供全方位建議滿足高資產客戶的需求。
尤其是何小姐身為專業投資人，更要彈性「活」用與規劃財務狀況，打造充足的醫療保障，並替自己創造永續的退休金流；其次則是為年幼的子女「留」下充足的保障與價值，做好家庭責任風險轉嫁與預留稅源；最重要的就是實踐「存」控有道，透過理財工具持續為她累積財富。
許庭毓也建議大家，在一般的股票、基金、不動產投資之外，更應思考如何善用保險或信託等相關理財工具，做好預留稅源與未來的傳承規劃，避免因痛失親人、慌亂決策下導致家庭與手足間失和的情形發生。
中國信託銀行副總 許庭毓 ：「在一般的股票、基金、不動產投資之外，更應思考如何善用保險或信託等相關理財工具，做好預留稅源與未來的傳承規劃。」
迎戰傳承風暴，為二代持續創富
風險與無常，往往比你我想像得更猝不及防。
由於三高與癌症常年居國人十大死因榜首，一位中小企業主的遺孀陳女士，
十幾年前傷心地送走了在游泳時心肌梗塞過世的先生，當時先生只有五十幾歲，
正當壯年、努力打拼事業，根本無暇思考到退休甚至是財富傳承的準備。
高資產客戶遭逢傳承風暴
由於夫妻倆的資產涵蓋保險、證券與不動產，當時面對先生的猝逝，以及後續處理各種問題的經驗，讓陳女士深刻體會到風險分散與稅務規劃的重要性，也迫使她重新思考資產的配置與傳承，除了持續讓資產穩定增長，也替自己及兒孫投保保險以分散風險。
但人生無常，陳女士自身在2019年也不敵癌症侵襲離世。幸好這次陳女士預先做好了準備，讓子女們有充裕的能力面對失去至親的哀傷。
以單一窗口服務關注需求
由於資產傳承牽涉到的專業領域很廣，中國信託銀行陳玉鳳副總提及，有鑑於這類型高資產客戶的故事一再上演，除了提醒客戶遺產繼承時會牽涉到的相關程序，中國信託銀行提供的多元保險服務，透過本行通路投保後，除了保險公司既有的服務之外，更提供保單契約變更代收件、理賠申請代收件等服務，可幫助第二代的繼承者，能較有效率的處理保險理賠金，同時可以更積極協助二代透過「傳承健診系統」協助客戶釐清遺產傳承等規畫。
中國信託銀行貼心服務與專業，獲得許多高資產客戶的認同，及早做好規劃讓同樣的人生課題不再重演。憑藉金融專業與豐富經驗，陪伴客戶重新思考資產配置，未來得以持續創富。
中國信託銀行副總 陳玉鳳 ：「中國信託銀行提供的多元保險服務，可幫助第二代的繼承者，能較有效率的處理保險理賠金，同時可以更積極協助二代透過「傳承健診系統」協助客戶釐清遺產傳承等規畫。」
